年度预算规划

请协助制定【部门/项目】年度预算：业务计划【计划】、去年数据【数据】。输出：1. 预算科目分类 2. 各科目测算逻辑（含假设）3. 人员/运营/市场/技术分配比例 4. 季度滚动调整机制 5. 风险预留 6. 对比去年同期变化说明。